청약통장 남편 명의인데 내가 공제? 2026 연말정산 주거비 완전 달라졌습니다
연말정산 시즌만 되면 머리 아프시죠?
저도 매년 서류 챙기면서 "이거 맞나?" 싶을 때가 한두 번이 아니었어요. 특히 올해는 주거비 관련해서 엄청 많이 바뀌었더라구요.
근데 이번 변화는 해당되는 분들에겐 체감 혜택이 커질 수 있어서 한 번은 꼭 체크해보시는 걸 추천드려요.
월세 공제 기준도 올라가고, 청약저축은 배우자도 공제받을 수 있게 됐거든요.
오늘은 제가 직접 확인한 2026년 연말정산(2025년 귀속) 주거비 관련 변경사항을 최대한 쉽게 정리해드릴게요.
※ 이 글은 2025년 귀속분(2026년 연말정산) 기준으로 공개된 자료를 바탕으로 정리한 요약입니다.
※ 실제 적용 여부·공제율·제출 서류는 개인 소득/주택 보유/계약 형태에 따라 달라질 수 있으니, 최종은 국세청·기획재정부 공식 안내로 확인하세요.
결론부터 말씀드리면
이번 주거비 연말정산 개편의 핵심은 '더 많은 사람이, 더 많은 금액을 돌려받을 수 있게' 바뀌었다는 겁니다.
월세 관련 공제는 소득 요건과 주택 요건을 충족하는 경우 적용되며, (2025년 귀속분 기준) 총급여 기준과 한도 상향 내용이 안내되었습니다. (근거: 국세청/기획재정부 안내)
청약저축 공제도 무주택 요건 등 세부 조건을 충족하면 배우자까지 적용 범위가 넓어졌다는 내용이 포함되어 있습니다. (근거: 국세청/기획재정부 안내)
제가 올해 상담받으면서 "아, 이건 진짜 알아야겠다" 싶었던 내용들만 모았으니까 꼭 끝까지 읽어보세요.
왜 주거비 공제가 이렇게 중요할까요?
요즘 월세가 얼마나 올랐는지 다들 아실 거예요. 금리도 높고, 전세는 더 구하기 어렵고요.
주거비 공제는 금액 단위 자체가 큽니다. 다른 항목들은 몇만 원 수준인데, 이건 수십만 원에서 백만 원 단위로 달라질 수 있어요.
예를 들어볼게요. 월세를 월 80만 원씩 낸다면 1년에 960만 원이잖아요.
월세액 세액공제율(예: 15% 또는 17%)은 소득 구간 등에 따라 달라질 수 있고, 실제 환급액은 산출세액/다른 공제 항목/개인 조건에 따라 달라집니다.
이게 그냥 넘어갈 돈이 아니라는 거죠.
저도 작년에 월세 공제 서류 하나 빠뜨렸다가 40만 원 날린 경험이 있어서, 이번엔 정말 꼼꼼하게 준비했습니다.
소득공제 vs 세액공제, 뭐가 다른가요?
용어부터 정리하고 갈게요. 이거 헷갈리시는 분들 많더라구요.
주택청약 소득공제는 내가 저축한 금액의 일부를 소득에서 빼주는 겁니다. 과세 대상 소득 자체를 줄여주는 거죠.
월세액 세액공제는 낸 월세의 일정 비율을 세금에서 직접 빼줍니다. 환급 효과가 바로 느껴지는 방식이에요.
둘 다 중요한데, 특히 월세 세액공제는 현금처럼 돌아오는 느낌이라 체감이 확실합니다.
2026년 연말정산, 뭐가 달라졌나요?
이번에 바뀐 내용 표로 정리해드릴게요.
주거비 연말정산 변경사항 비교
구분 기존 (2024년 귀속) 변경 (2025년 귀속 / 2026년 정산)
| 구분 | 기존(2024년 귀속) | 변경(2025년 귀속 / 2026년 정산) |
| 월세 세액공제 기준 | 총급여 7,000만 원 이하 | 총급여 8,000만 원 이하 |
| 월세 공제 한도액 | 연 750만 원 한도 | 연 1,000만 원 한도 |
| 주택청약 소득공제 | 연 240만 원 한도 | 연 300만 원 한도 |
| 청약 공제 대상 | 무주택 세대주 본인만 | 무주택 세대주의 배우자 포함 |
※ 표는 2025년 귀속분(2026년 정산) 기준으로 정리했으며, 세부 요건/시행 시점/예외 규정은 공지에 따라 달라질 수 있습니다.
가장 눈에 띄는 건 역시 배우자 청약 공제입니다.
예전엔 남편 명의 청약통장이면 아내가 공제를 못 받았는데, 이제는 무주택 세대라면 배우자도 공제받을 수 있어요.
월세 한도가 1,000만 원으로 늘어난 것도 큰 변화입니다. 서울이나 수도권에서 월 80만 원 이상 월세 내시는 분들한테는 정말 반가운 소식이죠.
주요 질문사
"여기서 한 가지 더 말씀드릴게요. 맞벌이 부부라면 '누가' 공제를 받는 게 유리할까요? 무조건 소득이 많은 쪽이 정답은 아닙니다. 이번에 신설된 배우자 공제 덕분에 전략이 완전히 달라졌거든요. "
이번 변경사항 설명해주면서 가장 많이 받은 질문이 있어요.
"남편 명의 청약통장인데, 맞벌이인 제가 공제받을 수 있나요?"
이전에는 요건(세대주/무주택 등) 때문에 적용이 어려운 경우가 많았는데, 최근 기준에서는 무주택 요건 등 조건을 충족하면 적용 범위가 넓어진 것으로 안내됩니다.
세대주 본인만 가능했거든요.
근데 이번에 법이 바뀌면서 무주택 세대의 배우자도 가능해졌어요!
제 친구도 이 소식 듣고 "와, 진작 알았으면 더 많이 부었을 텐데"라고 하더라구요.
여기서 한 가지 더 말씀드릴게요. 배우자 공제를 받으려면 세대원 모두가 무주택이어야 합니다. 이 조건은 꼭 확인하셔야 해요.
그리고 매달 25만 원씩 부으면 연간 300만 원 한도를 꽉 채울 수 있으니까, 여유 되시면 금액 올리는 것도 방법입니다.
지금 바로 체크해야 할 것들
연말정산 준비하면서 꼭 확인하셔야 할 체크리스트 정리해드릴게요.
주거비 절세 체크리스트
✅ 월세 계약서 확인 - 임대차 계약서 주소와 주민등록등본 주소가 같은지 확인
✅ 전입신고 완료 - 월세 공제받으려면 전입신고는 필수예요. 아직 안 하셨다면 지금이라도!
✅ 청약저축 증빙 서류 - 배우자 공제 받을 경우, 가족관계증명서와 무주택 확인서 준비
✅ 월세 이체 내역 - 집주인에게 보낸 계좌이체 내역 1년 치 모아두기
✅ 확정일자(선택) - 필수 요건은 아닐 수 있지만, 계약 사실을 정리해두는 용도로 도움이 될 수 있어요. (요건은 상황별로 다를 수 있어 확인 권장)
특히 전입신고는 진짜 중요해요. 저도 처음 월세 살 때 전입신고 안 하고 있다가 공제 못 받을 뻔했거든요.
자주 묻는 질문 정리
Q. 월세 공제는 집주인 동의가 필요한가요?
아니요, 집주인 동의 없이도 신청 가능합니다. 다만 확정일자나 전입신고가 되어 있어야 안전해요.
Q. 오피스텔이나 고시원 월세도 공제되나요?
주거용 오피스텔/고시원도 조건을 충족하면 공제 대상에 포함될 수 있어요.
다만 주거용 사용 여부, 계약 형태, 주소지 일치, 무주택 요건, 기준(면적/기준시가 등) 요건이 걸릴 수 있으니, 애매하면 국세청·홈택스 안내 기준으로 최종 확인을 추천드립니다.
Q. 연봉 8,500만 원인데 월세 공제 아예 안 되나요?
총급여가 기준을 넘으면 월세 세액공제는 적용이 어려울 수 있습니다.
다만 월세 지출을 다른 방식으로 반영할 수 있는지(현금영수증 등)는 발급 가능 여부와 개인 조건에 따라 달라질 수 있으니, 홈택스/국세청 안내로 본인 조건을 먼저 확인해 주세요.
Q. 청약저축 배우자 공제는 어떻게 신청하나요?
회사에 연말정산 서류 제출할 때 가족관계증명서와 배우자의 무주택 확인서를 함께 내면 됩니다.
정리하면서
주거비 연말정산은 서류 하나로 몇십만 원이 달라질 수 있습니다.
특히 이번에 바뀐 배우자 청약 공제와 확대된 월세 기준은 정말 많은 분들에게 도움이 될 거예요.
저 같은 경우는 누락 서류를 줄이고 항목을 정리하면서 체감 환급이 늘었는데, 환급액은 소득·공제항목·가구 상황에 따라 크게 달라질 수 있습니다.
그래서 “얼마 받는다”보다 내가 해당 요건을 충족하는지/증빙을 갖췄는지를 먼저 점검하는 게 핵심이에요.
여러분도 이 글 보시고 꼭 챙기셔서 최대한 많이 돌려받으시길 바랍니다.
내 집 마련의 꿈을 향해가는 과정에서 이 환급금이 조금이라도 보탬이 되길 바라요!
참고한 자료
1. 2025년 국세수입 추계 및 세법 시행령 개정안
- 출처: 기획재정부
- 게시일: 2025.08.21
- https://www.moef.go.kr
2. 주택 관련 연말정산 가이드라인
- 출처: 국세청 블로그
- 게시일: 2025.10.12
- https://blog.naver.com/ntskorea
본 포스팅은 2025년 12월 28일 기준 발표된 정책을 바탕으로 작성되었습니다. 개별 가구의 소득 및 주택 소유 현황에 따라 실제 공제 여부는 다를 수 있으므로, 정확한 내용은 관할 세무서나 홈택스를 통해 확인하시기 바랍니다.